財政部青海監管局：以查促改 不斷完善內控制度建設

為確保內控工作無縫嵌入各項業務流程，有效防范業務操作風險和廉政風險，近日，青海監管局內控辦牽頭，從各處室抽調人員對2020年內控制度執行情況開展了專項檢查，并根據程麗華副部長在財政部內部控制委員會上的講話精神，依照《內部控制基本制度》，對青海監管局內部控制操作規程進行了修訂和完善。

本次檢查在各業務處室自評自測的基礎上，隨機選取日?；驅ｍ棙I務進行互查，共抽查了增值稅先征后返、部門預算審核、轉移支付績效評價、專項檢查等13項重點業務工作和36個重要關鍵崗位，一方面檢查相關工作事項在遵守上級印發的規章制度及規范性文件規定方面是否存在問題，另一方面根據局內部控制操作規程中制定的業務流程、風險點及防控措施逐項對照核查，驗證是否按操作規程嚴格執行，共發現較為突出的問題11個，抽查小組結合青海監管局工作實際，對內控制度存在的如“檢查內控操作規程與核查內部操作規程過于復雜不利于實際工作開展、以公文流轉程序代替內控流程”等問題提出了7條有針對性的意見建議。

下一步，青海監管局內控辦將對照內控執行情況檢查，持續跟進督促各業務處室進一步完成對內部控制制度的修訂完善，立行立改確保內控操作規程符合青海監管局工作實際，防止出現“寫在紙上，掛在墻上”的現象。不斷加強內控培訓宣傳，形成“人人學內控、人人講內控、個個受約束”的良好氣氛，同時根據新形勢，緊密圍繞財政核心職能和中央重大決策部署對已有的業務類工作管理制度進行修訂和完善，在干中學、學中干，補短板、強弱項，逐漸建立起適合青海監管局實際的內控制度體系，切實起到有效防范業務操作風險和廉政風險的作用。